【X】现金流

现金流中不仅包含手持现金，还指银行存款、现金等价物以及流动性极强资产。现金流是现代公司经营中重要的一环，指企业在一定时间内（一般是以季度、半年或年）通过经济活动，产生的现金流入、流出以及存量的总称。往往会出现在现金流量表中，与损益表结构相似，但表达的内容与维度有所不同。现金流能够反映公司近期的流动性压力。